银行人的Excel模板,暴露了真实的管理水平
很多人以为银行的运转靠的是核心系统和风控引擎,但凡是真在行里干过几年的人都清楚,从资产负债摆布到监管报表报送,最后落到执行层面的东西,大概率还是一个个Excel文件。我的判断是:一家银行的
先说最要命的一块。资产负债部每个月要干的活,说白了就是在收益和风险之间找平衡点。FTP定价表、净息差还有2.10%,2024年末降到1.52%,2025年三季度已经在1.42%附近,部分中小银行还要更靠前。这个数字背后是真金白银——一家资产规模一万亿的银行,净息差每收窄1个基点,一年就是1个亿的利息净收入没了。
/p>为什么现在这块压力这么大?2020年商业银行净息差还有2.10%,2024年末降到1.52%,2025年三季度已经在1.42%附近,部分中小银行还要更靠前。这个数字背后是真金白银——一家资产规模一万亿的银行,净息差每收窄1个基点,一年就是1个亿的利息净收入没了。
压力传导到Excel里,就是情景测算的版本越来越多。我见过一家城商行的资产负债部,一份FTP调整方案在同一个月里跑了十七版,每版都要重新拉一遍缺口、重算一遍净利息收入影响。反正每次调整,最后都得落回那张表上。系统里有数据,但真正做决策用的那张表,还是在个人电脑上。
信贷定价表里,藏着银行真正的风险偏好
第二类高频模板是信贷和客户经营相关的。贷后管理台账、客户综合贡献度测算、RAROC和EVA测算,这些表看着琐碎,其实是把风险偏好翻译成具体价格的地方。
举个例子。一家股份行做小微定价的时候,用RAROC模型倒推最低利率,把资金成本、运营成本、风险成本和资本占用四块拆开算。我看过他们其中一版的测算表:一笔小微贷款如果按LPR减50个基点投放,在不良率2%的假设下,RAROC只有6%出头,远低于该行12%的资本回报门槛。这张表一出来,客户经理的报价逻辑当场就变了。
有意思的是,这类模板往往没有统一版本。同一个行,A分行和B分行的RAROC表参数假设不一样,做出来的结论自然也不一样。后来我发现,问题不在模型本身,而在没人管这些表。
1104报表的最后一公里,仍然是Excel在跑
再说监管报送。1104报表体系下面,G01资产负债项目统计表、G21流动性期限缺口统计表、G25流动性覆盖率和净稳定资金比例、G33银行账簿利率风险,再加上新资本相关的G4系列,核心表样几十张,算上分支机构和不同报送频度,实际填报的表页远超这个数。
系统当然能出数,但系统出的数从来不是可以直接报的数。中间的映射、调整、勾稽核对,绝大部分还是在Excel里完成的。我的观察是,报送差错里超过一半不是系统取数错了,而是手工调整环节出了问题——一个口径改了三个人,改完没人同步。
这块是有代价的。近几年因为监管数据报送不真实、不准确吃罚单的机构不算少,罚款从几十万到几百万都有,个别还追到了责任人。EAST数据报送更是如此,数据质量检查一深入,很多问题就藏不住了。
考核表一错,电话马上就到
还有一类模板,平时不显山露水,一到季末就成了全行焦点:分支机构考核表、FTP利润分解表、经济资本占用表、成本收入比拆解表。
我们行有过一次,计财部的一张考核表里某个分摊公式引错了单元格,结果一个支行的FTP利润被少算了小两千万。第二天早上八点,支行行长的电话就打到了分管行长那里。说实话,数据口径就是利益分配,这话一点都不夸张。
Excel模板是银行最被低估的管理资产
说了这么多,我的核心判断其实就一句:Excel模板不是办公耗材,它是银行最被低估的管理资产。
但现在大多数银行是这么管模板的——谁做的谁负责,谁离职谁带走。新员工接手,打开表一看,某一列叫"其他1",没人知道它是什么,删又不敢删,只能留着。整个表里硬编码比公式还多,改一个日期要动七处。没有版本号,没有口径说明,没有取数来源标注。
我觉得这件事被严重忽视了。因为模板不像系统那样有采购预算、有项目立项、有验收流程,它是灰色的、随手长出来的。可正是这些灰色的东西,决定了系统里出来的数最后会变成什么样。
想让模板不再失传,从这三件事开始
如果让我给同行提建议,我不会劝你去上一套BI。系统解决不了口径混乱的问题,只会把混乱放大。
更现实的做法是先把家底摸清楚。每个部门建一份模板台账,把在用的表列出来,标清楚用途、频度、维护人和数据来源,这一步做完,很多重复表就直接合并了。
接着把取数源固化下来。高频模板尽量从系统或数据平台直接取数,而不是手工从报表里粘贴。粘贴是差错的最大来源,也是模板没法自动化的根本原因。
最后,每张重要模板都要配一份口径说明。哪怕就写在表里的一个sheet上,写清楚每个关键字段的定义、取值范围和更新责任。这件事看着笨,但它决定了这张表能不能活过做表的那个人。
AI和BI迟早会吃掉Excel里最脏最累的那部分活。但在那之前,谁先把模板当成资产来管,谁的管理颗粒度就先上一个台阶。
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